各单位：

根据《山西省财政厅关于下达2020年省级项目支出控制数和编报基本支出预算的通知》和《忻州师范学院预算管理办法》有关规定，现将学院2020年预算编报有关工作安排如下：

一、编报原则

2020年预算编报紧紧围绕学院“十三五”规划和2020年度工作重点任务，在遵循“量入为出、略有结余、积极稳妥、应收尽收、统筹兼顾、保证重点”总原则的基础上，压缩一般性公用支出，厉行勤俭节约，注重绩效，最大限度提高资金使用效益。

二、编报内容

（一）单位基本情况

《单位基本情况表》（预算01表）包括在编正式职工人数、学生人数、本科毕业生人数、电话台数等相关信息，是编报预算的基础数据来源。各类基本数据，以2019年12月31日数字为准。各单位要认真核实，精确计算，据实填报。

（二）收入预算

预算收入主要包括财政补助收入、事业性收费收入、其他收入和创收收入等。所有收入必须纳入学院预算，不得瞒报、漏报，不得坐收坐支、私设小金库。有收入的单位应根据实际情况，全面测算应取得的各项收入，按收入类别填报《2020年教育事业经费收入预算表》（预算02表）。

1.财政补助收入。由计财处根据2019年的拨款情况以及2020年上报财政的“二上”部门预算编制。

2.事业性收费收入。由计财处会同有关职能单位共同编制。其中：学费、公寓费收入由计财处根据教务处提供的在校生人数进行测算编制；四六级考试费、普通话测试费等考试考务费由教务处测算编制；计算机等级考试费由计算机系测算编制；电大教育及成人继续教育学费由电大教学部、成人教育学院测算编制；教师资格证考试费由学生工作部测算编制；职称评审费由人事处测算编制。

3.其他收入。其他收入包括租金收入、科研事业收入及从其他部门拨入的经费。有相关收入的部门科学测算并编报其他收入预算，其中资产管理处负责编制租金收入预算，科研处负责编制科研事业收入预算。各单位编制收入预算时，要附明收费标准及测算依据。

4.创收收入。在合规前提下，学院鼓励各单位整合资源对外提供服务创收，创收收入由项目组或实施单位优先使用。

（三）支出预算

各单位应根据历年支出情况和2020年工作计划测算支出预算。支出预算要优化支出结构，压缩一般经费，控制水、电、差旅和会议费等一般性支出规模。“三公”经费只减不增。部门预算要精细化管理，提高预算科学性、精确性、规范性。

支出预算包括包干经费和专项经费两部分，每项支出均需按具体项目详细测算，并填写测算依据。2020年包干经费预算不得突破2019年预算下达数。

1.包干经费是单位为维持正常运转、完成日常工作任务而编制的经费支出预算，包括办公费、电话费、卫生费、差旅费、毕业论文费、全程教育教学实践活动费、图书资料费、科研讲座费、学生活动费、党建活动费、建设发展经费等以及部分单位的经常性运转经费。各单位对照《2020年教育事业经费支出包干经费预算表》（预算03表）进行测算填报，并进行细化。

包干经费中，办公费、电话费、卫生费、差旅费等按人员数量按标准核算，各单位无需填报；建设发展经费及个别部门的经常性运转经费在不突破2019年预算下达数总额的基础上，请自行细化项目，按轻重缓急排序填列。包干经费原则上只减不增，若学院财力有限，确需核减经费时按单位所报项目排序进行末位淘汰。

2.专项经费是为完成本单位特定目标任务而编制的项目预算。

其中，公务接待费和公务用车运行维护费预算由党（院）办公室负责编报，因公出国（境）费用预算由国际交流合作处负责编报，设备购置预算由教务处负责编报，办公设备购置预算由资产管理处负责编报，债务还本付息项目预算由计财处负责编报。

各单位对照《2020年教育事业经费支出专项经费预算表》（预算04表）按项目逐一进行填报。专项经费申报要有理有据，测算合理，否则，不予安排预算。10万元（含）以上专项经费支出预算，实行预算绩效管理，请各单位自行设定绩效目标，逐一填报《忻州师范学院专项经费绩效目标申报表》（预算05表）。

人员工资支出预算表、资产购置计划申报表、维修支出预算表、基本支出建设预算表、学生奖助资金支出预算表，由相关职能部门按照规划细化支出进行填报。（预算6表——预算10表）

三、编报要求

1.各单位要紧紧围绕学院中心工作，保证重点、按需申报；要牢固树立“紧日子、保运行、保重点”的思想，精打细算，提高资金使用效益。

2.部门预算是学院财务总预算编制的基础，是学院财务管理的重要环节，对确保学院财务预算编制的准确、及时、完整具有重要意义。各单位要高度重视、精心组织、提高前瞻性和预见性，充分考虑建设与发展，合理编报收支预算。

3.各单位党政一把手是预算编制的第一责任人，必须保证所报预算和基本数字的真实、完整、全面、合理。部门预算须经单位党政联席会议或处务会议讨论通过，并经分管领导审核同意后上报。

4.专项经费编报要根据学院发展规划、重点任务和本单位的工作实际编报，编报时需附详细立项依据和测算理由，学院将按照年度工作要点和事业发展的轻重缓急进行论证排序，结合财力状况，优先安排急需、可行的项目。

5.重点项目实行全年执行跟踪，预算编制要内容细化，预算目标要清晰明确。工资项目、教学专项、科研专项、维修项目、设备购置项目、图书购置项目、基本建设项目等均需按要求细化支出，并严格遵守执行。

6.请各部门认真撰写部门财务预算编制说明，按照《2020年***部门财务预算编制说明大纲》（附件）格式，从2019年预算执行情况、2020年预算安排情况两个方面进行文字说明。

四、报送要求

1.请各单位从计财处网站“下载中心”下载《忻州师范学院2020年单位预算建议上报表》《2020年***部门财务预算编制说明大纲》。

2.各单位编制完成的《忻州师范学院2020年单位预算建议上报表》《2020年***部门财务预算编制说明》，经党政联席会议或处务会通过后，报分管院领导审核，由单位负责人签字并加盖公章，于2020年1月10日前报送计财处财务管理科208室，电子版资料发送至jcc8237@163.com。

3.各单位在编制过程中如有疑问，请咨询计财处财务管理科史翠峰、张红轶，联系电话：3339089（内线668237）。

计财处

2019年1月3日