各单位：

根据《山西省财政厅关于下达2021年省级项目支出控制数和编报基本支出预算的通知》和《忻州师范学院预算管理办法》有关规定，现将学院2021年预算编报有关工作安排如下：

一、编报原则

2021年预算编报紧紧围绕学院“十四五”规划和硕士单位建设、新校区建设、新校区搬迁等任务，在遵循“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点”总原则基础上，收入预算编报坚持“积极稳妥、实事求是、应收尽收”，支出预算编报坚持“紧日子、保基本、保战略”，压缩一般性公用支出，保证重点项目投入，推动新校区建设搬迁项目顺利进行，坚持厉行勤俭节约，尽力而为，量力而行，最大限度提高资金使用效益。

二、编报内容

（一）单位基本情况

《单位基本情况表》（预算01表）包括在编正式职工人数（以10月份工资数据为准）、学生人数、本科毕业生人数、电话台数等相关信息，是编报预算的基础数据来源。各单位要认真核实，精确计算，据实填报。

（二）收入预算

预算收入主要包括财政补助收入、事业收入、其他收入和创收收入等。所有收入必须纳入学院预算，不得瞒报、漏报，不得坐收坐支、私设小金库。有收入的单位应根据实际情况，全面测算应取得的各项收入，按收入类别填报《2021年教育事业经费收入预算表》（预算02表）。

1.财政补助收入。由计财处根据2020年的拨款情况以及2021年上报财政的“二上”部门预算编制。

2.事业收入。学费、公寓费收入由计财处根据教务处提供的在校学生人数进行测算编制；电大、成教学费学费收入由继续教育学院测算编制；五寨分院联合办学管理费由教务处与五寨分院核实测算编制。

3.其他收入。其他收入包括科研事业收入、租金收入、考试考务费返还款、评审费及从其他部门拨入的收入。科研处编制科研事业收入预算；资产管理处编制租金收入预算；教务处编制四六级考试费、普通话测试费的返还款；学工部编制教师资格考试费返还款；人事处编制评审费收入。有相关收入的其他部门编报其他收入预算时，请附收费标准及依据。

4.创收收入。在合规前提下，学院鼓励各单位整合资源对外提供服务创收，创收收入由项目组或实施单位优先使用。

（三）支出预算

各单位应根据历年支出情况和2021年工作计划测算支出预算。支出预算要优化支出结构，压缩一般经费，控制水、电、差旅和会议费等一般性支出规模。“三公”经费只减不增。部门预算要精细化管理，提高预算科学性、精确性、规范性。

支出预算包括包干经费和专项经费两部分，每项支出均需按具体项目详细测算，并填写测算依据。

1.包干经费是单位为维持正常运转、完成日常工作任务而编制的经费支出预算，包括按定额标准核定的包干经费、按工作职能核定的包干经费两部分。各单位对照《2021年教育事业经费支出包干经费预算表》（预算03表）进行测算填报，并进行细化。

包干经费中，按人员按标准核定的包干经费，包含办公费、电话费、卫生费、差旅费、建设发展经费及部分系部经费，各单位无需填报；按工作职能核定的包干经费在不突破2020年预算下达数总额的基础上，请各单位保优淘劣，按轻重缓急排序填列。包干经费原则上只减不增，若学院确需核减经费时按单位所报项目排序进行末位淘汰。

2.专项经费是为完成本单位特定目标任务而编制的项目预算。各单位对照《2021年教育事业经费支出专项经费预算表》（预算04表）按项目逐一进行填报，有政策依据文件、执行标准、测算支撑材料的，请复印随表报送。专项经费申报要有理有据，测算合理，否则，一律不予安排预算。10万元（含）以上专项经费支出预算，实行预算绩效管理，请各单位自行设定绩效目标，逐一填报《忻州师范学院专项经费绩效目标申报表》（预算05表）。

3.支出细化：人员工资支出预算表、资产购置计划申报表、维修支出预算表、基本支出建设预算表、学生奖助资金支出预算表，由相关职能部门按照规划细化支出具体填报。（预算6表——10表）

4.其他情况：2020年已批复的专项经费预算，已经执行但未结算形成跨年度经费项目，必须重新编报《2021年教育事业经费支出专项经费预算表》（预算04表），同时填报《上年项目结余情况表》（预算11表），详细说明未支付原因，否则2021年不予安排受理，

三、编报要求

1.各单位要紧紧围绕学院和单位中心工作，保证重点、按需申报；要牢固树立过紧日子思想，精打细算，提高资金使用效益。

2.部门预算是学院财务总预算编制的基础，是学院财务管理的重要环节，对确保学院财务预算编制的准确、及时、完整具有重要意义。各单位要高度重视、精心组织、提高前瞻性和预见性，充分考虑建设与发展，合理编报收支预算。

3.各单位党政一把手是预算编制的第一责任人，必须保证所报预算和基本数字的真实、完整、全面、合理。部门预算须经单位党政联席会议或处务会议讨论通过，并经分管领导审核同意后上报。

4.认真撰写部门预算编制说明。按照《预算编制说明大纲》（附件）格式，从2020年部门预算执行情况、2020年部门预算执行中存在的问题、2021年部门预算安排情况、2021年部门项目预算增加的原因这四个层次进行阐述。涉及跨年度项目资金结余、调增预算项目支出的，若原因或理由等阐述不清晰、论述不充分的，将不予支持。

5.专项经费编报要根据学院发展规划、重点任务和本单位的工作实际编报，编报时需附详细立项依据和测算理由，学院将按照年度工作要点和事业发展的轻重缓急进行论证排序，结合财力状况，优先安排急需、可行的项目。

6.重点项目实行全年执行跟踪，预算编制要内容细化，预算目标要清晰明确。工资项目、教学专项、科研专项、维修项目、设备购置项目、图书购置项目、基本建设项目等均需按要求细化支出，并严格遵守执行。

四、报送要求

1.请各单位从计财处网站“下载中心”下载《忻州师范学院2021年单位预算建议上报表》、预算编制说明大纲。

3.请各单位于11月27日17：00前将由单位负责人签字、分管领导审核，并加盖单位公章的《忻州师范学院2021年单位预算建议上报表》、预算文字说明报送至计财处财务管理科，电子版发送至jcc8237@163.com。

4.各单位在编制过程中如有疑问，请咨询计财处。联系人：史翠峰张红轶，联系电话：3339089（668237）。

计财处

2020年11月11日